V-N Vandaag 2025/1104
Europees Openbaar Ministerie is bevoegd in grote grensoverschrijdende BTW-fraudezaak
Rb. Rotterdam 28-05-2025, ECLI:NL:RBROT:2025:6285
- Instantie
Rechtbank Rotterdam
- Datum
28 mei 2025
- Zaaknummer
85/026565-24
- Vakgebied(en)
Omzetbelasting / Algemeen
Internationaal strafrecht / Europees strafrecht en strafprocesrecht
- Brondocumenten
ECLI:NL:RBROT:2025:6285, Uitspraak, Rechtbank Rotterdam, 28‑05‑2025
- Wetingang
Essentie
Rechtbank Rotterdam oordeelt dat het EOM in redelijkheid kan komen tot een raming meer dan € 10 mln schade en dus bevoegd is om tot strafvervolging over te gaan.
Samenvatting
X is feitelijk bestuurder van een bedrijf, dat sinds april 2020 deel uitmaakt van een EU-fraudeconstructie. Zijn bedrijf fungeert ruim anderhalf jaar bij grensoverschrijdende transacties als “missing trader c.q. ploffer”. Er wordt intracommunautair tegen 0% ingekocht bij buitenlandse bedrijven en vervolgens binnenlands verkocht tegen het hoge BTW-tarief zonder dit in BTW-aangiften te verantwoorden. In geschil is primair de strafrechtelijk bevoegdheid van het Europees Openbaar Ministerie (EOM). Het EOM is ... Verder lezen? Log in om dit document te bekijken.