NJFS 2020/206
Geen inkeer cfm art. 69 AWR; verhullen geld door dit te storten op Zwitserse bankrekening.
- Instantie
Hof 's-Hertogenbosch
- Datum
11 februari 2020
- Magistraten
Mrs. J. Platschorre, P.J. Hödl, J.M. van der Vegt
- Zaaknummer
20-003058-17
- Folio weergave
- Vakgebied(en)
Materieel strafrecht / Delicten Wetboek van Strafrecht
Fiscaal strafrecht (V)
Fiscaal bestuursrecht / Boete
- Brondocumenten
ECLI:NL:GHSHE:2020:404, Uitspraak, Hof 's-Hertogenbosch, 11‑02‑2020
- Wetingang
Art. 420bis Sr; art. 69 AWR
Essentie
Witwassen. 1. Nu verdachte, ondanks dat zij daartoe meermaals door de fiscus is verzocht, geen enkele toelichting heeft gegeven op de aanvangswaarde van haar verzwegen Zwitserse bankrekening, is zij niet overeenkomstig art. 69 lid 3 AWR op de juiste wijze ingekeerd, aangezien zij niet alsnog volledige inlichtingen heeft verschaft.
2. Verdachte heeft de vindplaats van het geldbedrag en de criminele herkomst van de aanvangswaarde verhuld door geldbedragen te storten op een buitenlandse rekening in Zwitserland – een land met een bankgeheim – en aldaar aan te houden teneinde deze bedragen buiten het zicht van de Nederlandse ...