V-N 2025/29.20:Europees Openbaar Ministerie is in Nederlandse strafzaak bevoegd in grote grensoverschrijdende BTW-fraudezaak

V-N 2025/29.20

Europees Openbaar Ministerie is in Nederlandse strafzaak bevoegd in grote grensoverschrijdende BTW-fraudezaak

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.

Essentie

Europees Openbaar Ministerie is in Nederlandse strafzaak bevoegd in grote grensoverschrijdende BTW-fraudezaak

Samenvatting

X is feitelijk bestuurder van een bedrijf, dat sinds april 2020 deel uitmaakt van een EU-fraudeconstructie. Zijn bedrijf fungeert ruim anderhalf jaar bij grensoverschrijdende transacties als ‘missing trader of ploffer’. Er wordt intracommunautair tegen 0% ingekocht bij buitenlandse bedrijven en vervolgens binnenlands verkocht tegen het hoge BTW-tarief zonder dit in BTW-aangiften te verantwoorden. In geschil is primair de strafrechtelijke bevoegdheid van het Europees Openbaar Ministerie (EOM). Het EOM is namelijk bevoegd bij grensoverschrijdende BTW-fraudezaken met een totale schade van meer dan € 10.000.000.

Rechtbank Rotterdam oordeelt ... Verder lezen? Log in om dit document te bekijken.

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.