5.9.4 UBO-gegevens

Een set van zes in artikel 15a, lid 2 Hrw 2007 vermelde UBO-gegevens is voor iedereen toegankelijk: de naam, de geboortemaand, het geboortejaar, de woonstaat, de nationaliteit en de aard en omvang van het economische belang dat een UBO houdt (art. 21, lid 1 Hrw 2007). Het laatste gegeven betreft niet de exacte omvang van het economische belang, maar wordt weergegeven via bandbreedtes: meer dan 25 procent tot en met 50 procent; meer dan 50 procent tot en met 75 procent en meer dan 75 procent tot en met 100 procent (art. 35b Hregb 2008). Alleen als door een wijziging van het belang een verschuiving plaatsvindt naar een andere bandbreedte, moet de wijziging worden doorgegeven aan de KvK. Afgezien van de aard en omvang van het belang kunnen deze gegevens op verzoek van de UBO door de KvK worden afgeschermd (art. 23 Hrw 2007 jo. art. 51b, lid 1 Hregb 2008). De afscherming geldt niet voor de Financiële inlichtingen eenheid (deze duidt zichzelf met de Engelse afkorting FIU (van Financial Intelligence Unit) aan, die ik daarom hierna ook zal gebruiken), de bevoegde autoriteiten (bedoeld in art. 51a Hregb 2008), banken en andere financiële ondernemingen (bedoeld in art. 1a, lid 2 en lid 3 Wwft) en notarissen. De KvK willigt een afschermingsverzoek alleen in op limitatieve gronden: handelingsonbekwaamheid (minderjarigheid, bewind of curatele) of als de UBO op een politiebeschermingslijst staat (art. 51b, lid 2 Hregb 2008).

Naast de zes openbare gegevens worden deze niet-openbare aanvullende UBO-gegevens geregistreerd: de geboortedag, de geboorteplaats, het geboorteland, het adres, het BSN of een TIN (Tax Identification Number: een buitenlands fiscaal identificatienummer) en een afschrift van documentatie ter verificatie van de identiteit van de UBO en de aard en omvang van het economische belang van de UBO. Alleen de bevoegde autoriteiten en de FIU Nederland hebben toegang tot deze aanvullende gegevens (art. 28, lid 2 Hrw 2007).