Bijlage 1

Geldend

Documentgegevens:

Geldend vanaf 16-04-2022

Bronpublicatie:: 30-03-2022, Stcrt. 2022, 10423 (uitgifte: 15-04-2022, kamerstukken/regelingnummer: -)
Inwerkingtreding: 16-04-2022
Bronpublicatie inwerkingtreding:: 30-03-2022, Stcrt. 2022, 10423 (uitgifte: 15-04-2022, kamerstukken/regelingnummer: -)
Vakgebied(en): Financieel recht / Bank- en effectenrecht
Financieel recht / Financieel toezicht (juridisch)

behorende bij artikel 3, stap 5, van het Algemeen boetetoemetingsbeleid DNB

Omvangtabel I ziet op boetes wegens overtredingen van voorschriften die zijn ingedeeld in categorie 2; omvangtabel II ziet op boetes wegens overtredingen van voorschriften die zijn ingedeeld in categorie 3.

Toelichting:

–: Aan de hand van het in kolom 2 genoemde criterium wordt de omvang bepaald. Daarbij wordt uitgegaan van de financiële cijfers in het boekjaar voorgaande aan het jaar waarin de bestuurlijke boete wordt opgelegd.
–: Aan de hand van kolom 3, 4 of 5 wordt het boetepercentage vastgesteld.
–: Op de formule in kolom 4 zijn de huidige rekenregels van toepassing.1.
–: Voor natuurlijke personen wordt in beginsel een vast boetepercentage gehanteerd.
–: Het boetepercentage dat uit omvangtabel I dan wel II volgt, wordt toegepast op het na stappen 1 tot en met 4 berekende boetebedrag. Dit bedrag vormt het na stap 5 berekende boetebedrag.

Omvangtabel I (boetecategorie 2)
Instelling	Omvangcriterium	Boetepercentage 5%	Boetepercentage tussen 5% en 100%	Boetepercentage 100%
Bank	Balanstotaal	≤ € 50 miljoen	(balanstotaal - 50 miljoen) / 200 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 250 miljoen
Beleggingsonderneming en -instelling	Hoogste kapitaaleis	≤ € 75.000	(hoogste kapitaaleis – 75.000) / 925.000 × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 1 miljoen
Betaaldienstverlener en elektronischgeldinstelling	Hoogste kapitaaleis	≤ € 50.000	(hoogste kapitaaleis - 50.000) / 1,95 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 2 miljoen
Pensioenuitvoerder	Balanstotaal	≤ € 100 miljoen	(balanstotaal - 100 miljoen) / 900 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 1 miljard
Levens(her)- en natura-uitvaartverzekeraar	Balanstotaal	≤ € 100 miljoen	(balanstotaal - 100 miljoen) / 900 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 1 miljard
Schade(her) verzekeraar	Premie-inkomen	≤ € 10 miljoen	(premie-inkomen - 10 miljoen) / 240 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 250 miljoen
Zorgverzekeraar	Premie-inkomen	≤ 100 miljoen	(premie-inkomen - 100 miljoen) / 400 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 500 miljoen
Afwikkelonderneming, Centrale tegenpartij en Centrale effectenbewaarinstelling	Omzet	≤ € 6 miljoen	(omzet - 6 miljoen) / 19 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 25 miljoen
Trustkantoor	Omzet	≤ € 100.000	(omzet - 100.000) / 4,9 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 5 miljoen
Natuurlijk persoon	In beginsel boetepercentage van 10%

Omvangtabel II (boetecategorie 3)
Instelling	Omvangcriterium	Boetepercentage 5%	Boetepercentage tussen 5% en 100%	Boetepercentage 100%
Bank	Balanstotaal	≤ € 90 miljoen	(balanstotaal - 90 miljoen) / 910 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 1 miljard
Beleggingsonderneming en -instelling	Hoogste kapitaaleis	≤ € 250.000	(hoogste kapitaaleis - 250.000) / 4,75 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 5 miljoen
Betaaldienstverlener en elektronischgeldinstelling	Hoogste kapitaaleis	≤ € 450.000	(hoogste kapitaaleis - 450.000) / 9,55 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 10 miljoen
Pensioenuitvoerder	Balanstotaal	≤ € 250 miljoen	(balanstotaal - 250 miljoen) / 4,75 miljard × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 5 miljard
Levens(her)- en natura-uitvaartverzekeraar	Balanstotaal	≤ € 250 miljoen	(balanstotaal - 250 miljoen) / 4,75 miljard × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 5 miljard
Schade(her) verzekeraar	Premie-inkomen	≤ € 50 miljoen	(premie-inkomen - 50 miljoen) / 1,2 miljard × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 1,25 miljard
Zorgverzekeraar	Premie-inkomen	≤ € 175 miljoen	(premie-inkomen - 175 miljoen) / 1,825 miljard × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 2 miljard
Afwikkelonderneming, Centrale tegenpartij en Centrale effectenbewaarinstelling	Omzet	≤ € 10 miljoen	(omzet - 10 miljoen) / 90 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 100 miljoen
Trustkantoor	Omzet	≤ € 1 miljoen	(omzet - 1 miljoen) / 24 miljoen × 95 + 5 = boetepercentage	≥ € 25 miljoen
Natuurlijk persoon	In beginsel boetepercentage van 10%

Toon alle voetnoten

Voetnoten

Hierbij gelden de volgende voorrangsregels:eerst uitrekenen wat tussen haakjes staat,dan kwadrateren en worteltrekken van links naar rechts,dan vermenigvuldigen en delen van links naar rechts,dan optellen en aftrekken van links naar rechts.Bovenstaande rekenregels brengen met zich dat de formule in kolom 4 van links naar rechts uitgerekend wordt. Voorbeeld: bij een bank met een balanstotaal van EUR 100 miljoen, wordt de formule als volgt toegepast:1. 100 miljoen (toepasselijke balanstotaal) – 50 miljoen = 50 miljoen2. 50 miljoen / 200 miljoen = 0,253. 0,25 * 95 = 23,754. 23,75 + 5 = 28,75Het toepasselijke boetepercentage is 28,75%.