9.4 Conclusies hoofdstuk 4: Tweede echelon-toetsingen, een nadere analyse

In hoofdstuk 2 en 3 zijn de Nederlandse en Europese kaders op het gebied van personentoetsingen in beeld gebracht en met elkaar vergeleken. Hoofdstuk 4 richt zich op een nadere analyse van de Nederlandse en Europese wet- en regelgeving ten aanzien van de toetsing van personen die behoren tot het “tweede echelon”. De Nederlandse tweede echelon-regeling ziet op personen die (1) werkzaam zijn onder de verantwoordelijkheid van de bank, kredietunie of verzekeraar, (2) een leidinggevende functie vervullen direct onder het echelon van de beleidsbepalers en (3) verantwoordelijk zijn voor natuurlijke personen wier werkzaamheden het risicoprofiel van de onderneming wezenlijk kunnen beïnvloeden. Houders van interne controlefuncties, zoals het Hoofd Risk, Audit of Compliance, worden hieronder begrepen.1 Onderzocht is in hoeverre deze Nederlandse regeling overeenkomt met de Europese kaders.

De analyse heeft betrekking op banken, verzekeraars, kredietunies, beleggingsondernemingen en (beroeps-)pensioenfondsen. Uit het onderzoek blijkt dat er sprake is van verschillende juridische knelpunten, waaronder implementatieverschillen, doorkruising van het level playing field en vraagstukken ten aanzien van de evenredigheid van de toetsingsregelgeving voor leden van het tweede echelon. Deze punten worden in de onderhavige paragraaf nader belicht en geven aanleiding tot verschillende aanbevelingen.