Instellingen voor collectieve belegging in effecten (O&R nr. 119) 2020/5.4.5.3:5.4.5.3 De risicobeheerfunctie

Instellingen voor collectieve belegging in effecten (O&R nr. 119) 2020/5.4.5.3

5.4.5.3 De risicobeheerfunctie

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.

De derde functie die verplicht moet worden ingesteld door een beheerder is de risicobeheerfunctie.1 Deze functie moet ongeacht de omvang van de beheerder worden ingesteld. De functie dient hiërarchisch en functioneel onafhankelijk te zijn van operationele diensten.2 De risicobeheerfunctie heeft zes verplichte taken:

–

Zij dient het risicobeheerbeleid en de risicobeheerprocedures uit te voeren.

–

Zij moet waarborgen dat aan het systeem van risicolimieten van de icbe’s wordt voldaan (inclusief de derivatenlimieten en het tegenpartijrisico).

–

Zij adviseert de raad van bestuur betreffende de identificatie van het risicoprofiel van elke beheerde icbe.

–

Zij informeert de raad van bestuur en, voor zover zij is opgericht, het toezichtsorgaan over:

•

de relatie tussen het actuele risico van een icbe en het risicoprofiel van de icbe;

•

de nakoming van de risicolimieten van elke icbe;

•

de deugdelijkheid en effectiviteit van de risicobeheerprocedure.

–

Zij informeert de hoogste leiding over het actuele risico van alle icbe’s en of er feitelijke of voorzienbare inbreuken zijn op de limieten.

–

Zij ondersteunt en onderzoekt de waarderingsprocedure voor derivaten.

Doorgaans zal een risicobeheerfunctie daarnaast aanvullende werkzaamheden uitvoeren zoals het opstellen van de risicobeheerprocedures. CESR heeft enkele principes uitgewerkt waaraan de risicobeheerfunctie zich moet houden.3

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.