Instellingen voor collectieve belegging in effecten (O&R nr. 119) 2020/6.5.4.5:6.5.4.5 Opbrengsten van de icbe

Instellingen voor collectieve belegging in effecten (O&R nr. 119) 2020/6.5.4.5

6.5.4.5 Opbrengsten van de icbe

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.

Tot slot moeten de opbrengsten van de icbe, zoals dividenden en rentecoupons, worden verdeeld conform het toepasselijk nationaal recht en het fondsreglement of de statuten.1 Indien de accountant een voorbehoud maakt bij de jaarrekening, dient hij ervoor te zorgen dat passende maatregelen genomen worden. De beheerder of icbe dient de bewaarder dan bovendien te voorzien van alle relevante informatie betreffende het voorbehoud.2 Telkens als inkomen gedistribueerd wordt of zou moeten worden, dient de bewaarder de dividendbetalingen te checken. Indien hij erachterkomt dat de inkomstenberekening niet conform wet- en regelgeving of conform fondsdocumentatie geschiedt, dient hij de beheerder of de beleggingsmaatschappij hier direct van op de hoogte te stellen en ervoor te zorgen dat er tijdig herstelmaatregelen in het belang van de icbe en haar deelnemers worden genomen.3

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.