Instellingen voor collectieve belegging in effecten (O&R nr. 119) 2020/5.4.1:5.4.1 Prudentiële vereisten

Instellingen voor collectieve belegging in effecten (O&R nr. 119) 2020/5.4.1

5.4.1 Prudentiële vereisten

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.

Het is de taak van iedere lidstaat om prudentiële regels op te stellen voor beheerders.1 De minimumeisen waar deze regels aan moeten voldoen, zijn opgenomen in artikel 12 van de Icbe-Richtlijn en hoofdstuk 2 en 3 van de Icbe UitvoeringsRichtlijn 2010/43. De regelgever onderscheidt vijf overkoepelende prudentiële vereisten: administratieve organisatie, boekhoudkundige organisatie, elektronische beveiliging, interne controle en belangenconflicten. Hierbij dienen beheerders rekening te houden met de aard, schaal en complexiteit van hun bedrijf en werkzaamheden.2

De vereisten komen overeen met de relevante verplichtingen vanuit MiFID II en de AIFM-Richtlijn.3 In de onderzochte lidstaten zijn de vereisten ook conform de Richtlijn geïmplementeerd. De eerste vier elementen worden in deze paragraaf beschreven. Een belangrijk onderdeel van interne controle zijn de controlerende functies, deze worden beschreven in paragraaf 5.4.4.3. De vereisten ten aanzien van belangenconflicten zijn opgenomen in paragraaf 5.4.4.

5.4.1.1 Administratieve organisatie5.4.1.2 Boekhoudkundige verplichtingen5.4.1.3 Interne controle en privé beleggingstransacties5.4.1.4 Elektronische gegevensverwerking5.4.1.5 Medewerkers en andere middelen

Deze functie is alleen te gebruiken als je bent ingelogd.